Dotation aux Provisions dans LPF Les institutions de microfinance doivent avoir une politique de provisionnement afin de constituer les provisions pour créances douteuses dont les espoirs de recouvrement sont faibles.
En comptabilité anglo-saxonne et dans les pratiques recommandées en microfinance, les provisions sont inscrites à l’actif du bilan et viennent en déduction de postes d’actifs (ex: diminution de l’encours de crédits dans le cas des provisions pour créances
douteuses). En comptabilité française, les provisions sont inscrites au passif du bilan. Comment calculer les provisions?
Dans Loan Performer la constitution de provisions se fait selon les classes des jours de retard définies et que vous devez attribuer un pourcentage à chaque classe en prenant compte de la probabilité de recouvrement des crédits en arriérés. Plus le nombre de jours de retard augmente, moins il est probable que le montant impayé puisse être récupéré.
Pour chaque classe, vous pouvez définir le pourcentage du montant restant dû du crédit à ajouter à la dotation aux provisions pour mauvaises créances.
Pour calculer les provisions, rendez - vous sur le menu Comptabilité\Calculer les provisions et cela peut être fait pour soit un fonds de crédit et produit particulier ou tous les fonds de crédit et produits.
Si vous avez besoin de plus de classes, activez cette case à cocher "Afficher les classes supplémentaires".
Exemple: Si, pour la classe 1, votre organisation considère que de 1 à 30 jours en arriérés, ces crédits ont un taux de recouvrement de 90%, alors, la constitution de provisions doit prendre 10% du solde restant dû de ces crédits. De même, vous pouvez attribuer les pourcentages suivants aux classes suivantes:
Classe 2 de 31 à 60 jours - 30 %
Classe 3 de 61 à 90 jours - 70 %
Classe 4 de 91 à 120 jours - 100 %
Avant de procéder au calcul, regardez les paramètres suivants:
1. "Réduire l'encours de crédits de l'épargne": Lorsque cette case à cocher est activée, l'encours de chaque crédit sera réduit du montant d'épargne disponible du client avant le calcul des provisions.
Exemple: Si un crédit en arriérés a un solde restant dû de ugx 1.000.000 (shillings Ougandais) et que le client a un montant d'épargne de ugx 300.000, alors, le montant à considérer lors de la dotations aux provisions pour créances douteuses serait de (1.000.000 - 300.000) = 700.000 seulement.
2. "Comme % du capital restant dû": Lorsque cette case à cocher est activée, le montant à considérer lors du calcul serait le total des capitaux restant dus de tous les crédits en arriérés.
Exemple: Si un crédit de ugx 1.000.000 a seulement une tranche de ugx 100.000 en retard, tout capital restant dû du crédit (1.000.000) sera considéré lors de la dotation aux provisions pour créances douteuses.
3. "Comme % du capital en arriérés": Lorsque cette case à cocher est activée, seulement le capital en arriérés du crédit sera considéré lors du calcul des provisions.
Exemple: Si un crédit de ugx 1.000.000 a seulement une tranche de ugx 100.000 en arriérés, le montant de ugx 100.000 en arriérés sera considéré lors de la dotation aux provisions pour créances douteuses.
4. "Inclure..... pourcent du capital restant dû des crédits sains": Si vous souhaitez inclure les crédits pas encore en arriérés lors du calcul des provisions, saisissez dans cette boîte de texte le pourcentage du capital à prendre en considération p.ex. , "5%".
Cliquez sur OK pour calculer les provisions et le rapport similaire à celui qui suit s'affichera:
Remarquez que si vous avez activé l'option "Ne pas mettre à jour les comptes", Loan Performer vous demandera d'enregistrer les paramètres définis au - dessus. Cliquez sur "Oui" pour une référence ultérieure.
Toutefois, si vous avez activez l'option "Mettre à jour les comptes" alors, Loan Performer vous demandera d'imprimer le rapport avant l'imputation du montant au compte GL à défaut de quoi le compte ne sera pas actualisé.
Vous pouvez à tout moment visualiser le compte de dotation aux provisions pour créances douteuses (compte de résultat) dans le menu Comptabilité\Rapports financiers\Ventilation des comptes\Général.
Remarque:
Le montant calculé sera comptabilisé sur le compte GL de dotation aux provisions pour créances douteuses défini dans le menu Système\Configuration\Paramètres des produits de crédit\Comptes GL de crédit 1/ 2. Lors de la mise en perte des crédits dans le menu "Crédits\Radier des crédits", l'utilisateur ne sera pas en mesure de procéder si le montant des provisions est inférieur au montant total de crédits à mettre en perte. L'utilisateur recevra le message “Provisions pour créances douteuses épuisées" et il sera obligé d'augmenter le montant des provisions.
Dans cette rubrique, notre gérant de l'équipe technique vous présente quelques petites astuces qui peuvent vous faciliter l'utilisation de Loan Performer pour la rendre plus conviviale.
Compte de caisse par défaut de l'utilisateur manque.
Loan Performer exige que l'utilisateur connecté ait un compte de caisse par défaut à défaut de quoi le message au - dessus s'affiche. Rendez - vous sur le menu Système\Configuration\Utilisateurs\Editer. Sélectionnez le nom d'utilisateur et le compte de caisse par défaut. Puis, cliquez sur 'Enregistrer'.
Transactions avec des chiffres décimaux.
Dans certains pays, vous rencontrez les opérations décimales telles que les remboursements de crédit, les dépôts et les retraits. Vous devez préciser les décimales de votre monnaie dans le menu Fichiers de Support\Devises. Entrez le nombre de décimales que vous acceptez et puis cliquez sur 'Enregistrer'. Voir les images suivantes:
 `
Impossible de laisser tomber la fonction ‘dbo.ServerArrPeriod’ car ça n'existe pas ou vous n'avez pas des autorisations
Le message ci - dessus s'affiche lorsque vous n'avez pas les autorisations nécessaires pour utiliser les objets de la base de données de SQL Server. Pour résoudre le problème, connectez - vous à SQL Server Management Studio. Développez l'arborescence de la base de données et sélectionnez Programmabilité\Fonction\Fonctions scalaires. Faites un clic droit dessus et supprimez ‘ServerArrperiod’. Redémarrez votre connexion de SQL Server.
Est - ce que le garant est déjà garant d'un autre crédit?
À la demande de crédit, vous auriez besoin de savoir si le garant est déjà garant d'un autre crédit. Comment ça? A la 3ème étape de demande de crédit, cliquez sur 'Statut' (Voir l'image suivante):
Peter Akote,
notre Représentant au Cameroun
Cette rubrique vous présente nos représentants dans les différents pays qui peuvent vous aider avec la formation, la mise en œuvre ou du soutient en cas de problèmes avec Loan Performer. Cette fois - ci, nous avons l'honneur de vous présenter l'un de nos représentants au Cameroun, M. Peter AKOTE. Il est le directeur de Baap Systems.
M. Peter AKOTE, notre représentant au Cameroun
Baap Systems est un consultant informatique monté en Janvier 1995 à Limbe, Sud - ouest de la république du Cameroun. Le Cameroun est un pays bilingue (Anglais et Français).
J'ai appris de Loan Performer quand mon client, une institution de microfinance m'a contacté pour un système d'information de gestion (SIG) fiable. Ma recherche a commencé avec les nombreux logiciels de microfinance qu'on a sur le marché au Cameroun. Tous étaient trop chers et peu fiables. J'ai donc décidé de rechercher au - delà du Cameroun en analysant tous les logiciels sur le marché. J'ai téléchargé et testé plusieurs SIG jusqu'à ce que j'aie repéré Loan Performer (Version 7.10 à l'époque). Ce produit était non seulement facile à utiliser mais aussi attirant. Ce qui m'a finalement convaincu de sélectionner LPF était la formation en ligne que Crystal Clear Software Ltd. me proposait. Depuis, j'ai mis en œuvre Loan Performer dans quatre organisations différentes: Equity Trust Finance, CBC Pension Fund, SONARA Workers Credit Union et Cameroon GATSBY Foundation. Catholic University Institute of Buea déjà une mise en œuvre prévue.
Toutes les organisations qui utilisent Loan Performer contactent directement Crystal Clear Software Ltd. pour toute sorte de soutien grâce à leur support en direct via leur site web.
Loan Performer est actuellement en train d'être essayé par trois d'autres institutions et nous sommes sûrs qu'elles vont l'apprécier.
Les contacts de M. Peter AKOTE sont comme suit:
Adresse: B.P 869 Limbe, Cameroun
Tél.: 237-33 33 27 84
Portable: 237-77 73 36 96
Courrier électronique : baapsystems@yahoo.com
Site web: http://www.baapsystems.com
Groupe d'Utilisateurs de Loan Performer
| Nous avons accueilli les nouveaux utilisateurs de Loan Performer suivants: |
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- Danbro Holdings, au Zimbabwe
- Female Global Billionaires,en Ouganda
- Girinka Mulenga, en Ouganda
- Harare Municipality Sacco, au Zimbabwe
- Profit Kisoro, en Ouganda
- Yes Duchuruze Hamwe, en Ouganda
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| Nous avons assuré les formations suivantes: |
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1.Loan Performer 8 pour Power Microfinance, en Ouganda
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| Nous avons effectué les mises en œuvre suivantes: |
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1. La formation et mise en place de Loan Performer pour Eclof Zambia s'est achevée (Elle a pris 3 semaines).
2. La formation et mise en place de LPF pour Chibuku SACCOS au Botswana (Elle a pris 4 semaines).
3 Nous avons accordé du soutien de 1 journée à Jesus Disciples Sacco au Kenya.
4. Nous avons assuré une formation d'1 journée et effectué une mise en place d'1 journée pour ForevAfrica en Uganda.
5. Nous sommes en train d'effectuer une mise en place du réseau étendu (prévu pour 5 jours) et d'intégrer nFortics Mobile Money (prévu aussi pour 5 jours) pour Innovative Microfinance au Ghana. |
| D'autres Nouvelles: |
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1. L'un de nos clients en Afghanistan a demandé l'intégration de la fonctionnalité d'impression de cartes d'identité conçu pour l'imprimante Zenius card printer. Cela sera disponible dans la version 8.16. |
Dates de Formations Futures Tous les premiers Lundi du mois, nous avons une formation de 12 jours sur Loan Performer 8 (2 semaines: Du Lundi au Samedi de 09h00 à 17h00). La prochaine formation commencera Lundi, le 3 Novembre 2014 sur nos locaux à Kampala. Le coût de la formation est de 750$ par personne. A la fin de la formation, les participants doivent passer un test et un certificat leur sera décerné une fois le test réussi. Cliquez ici pour télécharger le calendrier de formation.
Si Kampala est très loin, vous pouvez opter pour la formation en ligne. La formation complète consiste en 12 sessions de 4 heures à 150$ par session. Nous pouvons également personnaliser cette formation à vos besoins.
Nous allons assurer une «Formation spécialisée» sur Loan Performer 8 ciblant les utilisateurs qui souhaitent connaître tous les nouveautés et les modules complémentaires de cette version. Elle va se dérouler sur 4 samedi au mois de Septembre sur nos locaux à Kampala. Nous pouvons également organiser cette formation en ligne à la demande. Le calendrier de formation est disponible, cliquez ici.
Besoin d'aide? Consultez l'Aide en ligne de Loan Performer ou bien rendez - vous au Support en direct pour discuter avec notre équipe de soutien.
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